Economía Nueva normativa que regula el límite de pago en efectivo

Nueva normativa que regula el límite de pago en efectivo

Con la reciente normativa impuesta de límite de pago en efectivo, las empresas, trabajadores autónomos o particulares de nacionalidad española o extranjera tienen una lista de límites establecidos por la AEAT.

Con la reciente normativa impuesta de límite de pago en efectivo, las empresas, trabajadores autónomos o particulares de nacionalidad española o extranjera tienen una lista de límites establecidos por la AEAT.

La finalidad de estas medidas es disminuir y evitar el fraude fiscal así como igualmente el blanqueo de capitales. Así que sabremos hasta que cantidad se puede pagar en efectivo y en qué casos para no colocarnos en problemas con hacienda.

Pago máximo en efectivo 2021 entre particulares y profesionales

El Congreso aprueba la ley contra el fraude fiscal que prohíbe pagos en efectivo que sobrepasen a 1.000 euros

La precedente regulación determinaba el límite de pagos en efectivo en 2.500 euros, a fecha efectiva de la 12/07/2021 pasa a disminuirse hasta los 1.000 euros.

De la misma forma se fortalece el control sobre las criptomonedas, de manera que los contribuyentes tendrán que comunicar de los saldos y titulares de las cuentas tanto en territorio nacional como en el exterior, así como de las operaciones de adquisición, transmisión, permuta, transferencia, cobros y pagos.

La normativa igualmente incrementa el control de las sociedades de inversión de capital variable (sicav), cuyos socios tendrán que tener una participación mínima de 2.500 euros, y produce un gravamen especial del 15 % sobre el beneficio no repartidos de las socimis (sociedades anónimas cotizadas de inversión inmobiliaria).

En el tema de los turistas que arriben a España, la norma no se aplica de la misma manera, pues estos tendrán derecho a pagar en metálico hasta una cantidad de 10.000 euros, y alcanzan hacerlo en cualquier situación:

En un comercio o tienda

En una transacción con una empresa

En una operación con otro particular

Es importante saber que cualquier tipo de infracción en este objetivo prescribirá a los cinco años, y estos empezaran a contabilizarse desde el día en que la infracción se hubiera cometido.

Es fundamental recalcar que quién no cumpla son las dos partes, quien paga y quien cobra, por lo que la Agencia Tributaria puede proceder contra alguno de los participantes.

Pago máximo en efectivo 2021, ¿Cuál es la cantidad máxima?

Muy valioso saber que esta norma solamente afectará a aquellas operaciones en las que alguna de las partes ejerce como empresario o profesional, por lo que los pagos en efectivo entre los particulares o en entidades financieras de más cantidad son absolutamente legales.

¿Cuánto se puede pagar en efectivo 2021?

Así y como determina la ley, no podrán pagarse en efectivo las operaciones en las que una de las partes intervinientes se trate de un empresario o profesional y que la cuantía de la operación sea igual o superior a 1.000 euros o equivalente en moneda extranjera.

En el caso de que el pagador sea una persona física que no tiene su domicilio fiscal en España, y no actúe como empresario o profesional, la cuantía se establece en 10.000 euros.

Pagos efectivo límite para evitar fraude del blanqueo de capitales

¿Que se considera pago en efectivo exactamente?

Se entienden como tal los siguientes medios empleados en la compra de un bien:

– Los billetes y monedas nacionales o extranjeras

– Los cheques bancarios al portador

– Cualquier otro medio físico incluyendo los electrónicos.

Límite pago efectivo 2021

¿Qué obligaciones acarrean las operaciones que no pueden pagarse en efectivo?

Los intervinientes en estas operaciones deben mantener los justificantes del pago a lo largo de 5 años desde la fecha de la operación para poder probar que se ejecutó a través de otros medios de pago.

Si por algún motivo AEAT  solicitara justificar un pago en efectivo, debes conocer que para acreditarlo puedes mostrar un recibo, una carta de pago o certificaciones acreditativas de ingreso.

La factura recibida por parte de nuestro proveedor nunca sería suficiente.

¿Qué pasa si incumplo las limitaciones del pago en efectivo?

Como bien conoces, toda desobediencia de las normas establecidas por ley da lugar a infracciones y factibles sanciones por parte de la administración.

El no cumplir con las limitaciones a los pagos en efectivo, suponen una infracción administrativa que se da en el caso de que los intervinientes paguen la cuantía total o parcial en efectivo.

Tanto el pagador como el receptor se harán cargo de manera solidaria de la infracción cometida y de la sanción respectiva. La Agencia Tributaria podrá pedir el abono de la sanción al pagador, al comprador o a ambos.

Límite dinero en efectivo España para pagos a un profesional

¿Cuál sería la cuantía de la sanción en caso de no cumplir el límite de pago en efectivo?

Esta sería del 25% de la base de la sanción. Esta base será igual a la importe pagado en efectivo, siempre en las operaciones de cuantía igual o superior a 1.000 euros o 10.000 euros.

Por ejemplo, una operación entre 2 empresarios, la cuantía es de 10.000 euros el pago se ejecuta en efectivo. La cuantía de la sanción será del 25% sobre el pago en efectivo que son 10.000 euros.

La infracción citada prescribirá a los 5 años, que comienza a contarse desde el día en que la infracción se hubiera cometido.

La AEAT puede LIBERAR alguna de las partes en caso de que esta denuncie el pago en efectivo de la otra parte. Siempre que no hayan pasado más de 3 meses desde que se ejecutó el pago fraudulento.

Es factible realizar la denuncia a través de la web de la AEAT o en los registros de las delegaciones de la misma.

Límite de pago en efectivo 2021, más datos

Existe un límite de pago en efectivo. Cualquiera que sea de más de 1.000 euros en la que una de las partes sea un profesional o una empresa (exceptuando los bancos) no podrá efectuarse con dinero en efectivo y deberá realizarse por otros medios.

Pagos en efectivo entre particulares, a tener en cuenta

Si se ejecuta una operación de compraventa entre particulares, el precio sí se lograría pagar en efectivo.

Si un particular vende un inmueble a una empresa en este caso no se puede efectuar la operación al no ser las dos partes particulares y entra la ley del límite de pago en efectivo en escena, ya que una de las partes es empresario.

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