Leasing y confirming, dos productos financieros útiles para la empresa

En un momento como el actual, en el que la crisis provocada por la guerra de Ucrania y la inflación derivada han creado un contexto de incertidumbre para la población, son muchas las empresas que no están pasando por un buen momento económico.

Con el objetivo de “capear el temporal” y pasar esta etapa de la mejor manera posible, los empresarios españoles cuentan con la colaboración de las entidades bancarias. Estas, a través de productos financieros como el leasing, el confirming y otras opciones similares, pueden convertirse en la pieza clave de esta situación incierta desde el punto de vista del mercado.

Gracias a las ventajas de estas herramientas empresariales, son cada vez más las compañías que optan por solicitar leasing o confirming para solventar sus problemas económicos. Conocer, por tanto, en qué consisten y cuáles son sus ventajas es un punto de interés para cualquier responsable de un proyecto comercial.

Leasing: un alquiler para los bienes muebles e inmuebles

El leasing es un servicio que algunos bancos ponen a disposición de las compañías que necesitan hacer una ampliación de su equipamiento o adquirir un bien inmueble para el desarrollo de su actividad.

Al inicio de la historia de la compañía o en momentos de alta inflación como el presente, la capacidad económica de las empresas es mucho más frágil y hacer inversiones se complica. Sin embargo, en muchas ocasiones es la única fórmula que tienen las empresas a su disposición para crecer y salvar la incertidumbre del momento.

¿Cómo solucionarlo? Con el leasing. Con este producto financiero, es el banco el encargado de comprar un bien mueble o inmueble. El empresario se beneficia de ello porque el objetivo de la compra por parte del banco es que la compañía pueda alquilarlo a la entidad financiera y pagar una renta mensual mucho más asequible.

Lo interesante de esta opción es que una vez que se vence el pago acordado, el cliente puede comprar el bien, normalmente por el importe de una cuota extra al banco. Si lo prefiere, también puede devolver el bien a la entidad, que es su legítima propietaria.

Ventajas del leasing

Las ventajas del leasing son muchas y afectan a distintos niveles a la empresa. Lo bueno de ellas es que, al firmar un acuerdo de este tipo, la empresa se beneficia de todas ellas de inmediato. Estas son las más relevantes:

• No perder liquidez: al no tener que hacer una gran inversión de bienes muebles o inmuebles, la empresa no pierde su liquidez y puede utilizar ese dinero para seguir haciendo otras actividades clave para el desarrollo de la compañía.
• Financiación del 100 %: el acuerdo de tipo leasing permite que el banco financie el cien por cien de la compra de los equipos que necesita la empresa, algo que está muy por encima de los préstamos personales, las hipotecas u otras fórmulas de financiación.
• Sin obsolescencia: uno de los principales problemas de comprar equipos es que estos, con el paso del tiempo, se quedan anticuados. El leasing también acaba con esta preocupación: una vez que sus equipos, ya que el empresario la financia a la vez que la amortiza.
• Algunas ventajas fiscales: permite que las directivas se beneficien de deducciones como la amortización acelerada o el pago del IVA diferido.

Desventajas del leasing

Para hacer una valoración completa de esta oportunidad económica es igualmente relevante conocer sus inconvenientes más comunes:

• Pago de intereses: como cualquier producto financiero, el leasing tiene unos intereses que el banco cobra al empresario en concepto de beneficios. Esto hace que los bienes muebles o inmuebles adquiridos soporten un sobrecoste.
• Imposibilidad de compra antes de tiempo: en un supuesto en el que la empresa tenga unas buenas perspectivas económicas y se plantee comprar al banco los equipos o el edificio donde está instalada, esta opción no será posible, ya que el banco optará por mantener el leasing hasta que obtenga todos sus beneficios.

Confirming: el alivio para los pagos a proveedores

Muy diferente del leasing —aunque con unos objetivos similares— es el confirming, otro producto financiero utilizado de manera habitual por decenas de empresarios en España y que en ocasiones se confunde con el factoring.

El objetivo del confirming es el de gestionar los pagos a proveedores, con el objetivo de que estos continúen trabajando normalmente con la compañía y no supongan un problema a través de reclamaciones de impagos, miedo ante el riesgo de no cobrar, etc.

El papel del banco cuando la empresa opta por solicitar el confirming es el de adelantar el dinero que la compañía necesita para pagar de una a sus proveedores, que se ingresa directamente al que se le debe. Para ello, una vez que la sociedad le ha informado de esta posibilidad, la entidad contacta con los proveedores y les ofrece la opción de cobrar las facturas pendientes antes de su fecha de vencimiento si así lo desean.

La opción de reducir el margen de cobro tiene un efecto directo en la relación entre las S. L. y las S. A. y sus suministradores.

Además, existen distintas modalidades que se adaptan a la realidad de la empresa en el momento. Desde el confirming estándar, que es modelo explicado, hasta opciones como el pago financiado, en el que el cliente paga al proveedor en la fecha de vencimiento gracias al banco y se compromete a devolver la cantidad poco a poco a la banca con sus comisiones e intereses.

Ventajas del confirming

Estas son las principales ventajas del sistema de confirming:

• Agiliza los pagos y eleva la confianza de los proveedores: al recibir el pago de sus facturas de manera efectiva cada vez que las envían, los proveedores desean seguir trabajando con el cliente e incluso ofrecerle beneficios como descuentos por pronto pago.
• Mejora la liquidez: la empresa puede decidir cómo operar con sus proveedores para nunca reducir su capital más de lo necesario. Esto ofrece unas garantías de liquidez a la empresa mucho más altas que realizando pagos ordinarios.
• Ahorro administrativo: se ha demostrado que el uso de confirming tiene una repercusión directa en el ahorro de las gestiones administrativas de las empresas. Esto, a medio plazo, es un extra de dinero para dedicar a cualquier otro asunto.

Desventajas del confirming

También hay que valorar los puntos negativos de este producto financiero para la empresa:

• Obliga a elevar la atención: hay que medir muy bien qué tipo de comunicaciones se hacen para que el pago al proveedor se ejecute y no se pierda, causando importantes consecuencias negativas para la imagen de la empresa.
• Asumir intereses: el banco gana en estas operaciones gracias al margen de intereses que el cliente debe soportar al devolver los pagos. Por ello, conviene estudiar muy bien hasta qué punto interesa, en cada caso, el confirming.

Estos dos productos financieros, tan diferentes entre sí, son las dos herramientas más utilizadas por las empresas españolas para lograr un equilibrio económico en su día a día. El leasing y el confirming se han convertido en unos aliados esenciales tanto para las pymes como para las grandes compañías, que necesitan el apoyo de los bancos para continuar operando, especialmente en un momento como el actual.