España aprueba decreto que regula el control e información de servicios vinculados a criptomonedas

El 28 de abril se publicó en el Boletín Oficial del Estado (BOE), el Real Decreto-ley 7/2021, del 27 de abril, de transposición de directivas de la Unión Europea en las materias de competencia, prevención del blanqueo de capitales, entidades de crédito, telecomunicaciones, medidas tributarias, prevención y reparación de daños medioambientales, desplazamiento de trabajadores en la prestación de servicios transnacionales y defensa de los consumidores.

Ricardo Oliva León, abogado especializado en derecho societario y protección de datos personales, en relación a este asunto en LinkedIn e indico que como innovaciones a enfatizar, está la agregación de nuevos sujetos obligados y, específicamente, el sometimiento a las obligaciones preventivas de las personas que proporcionan servicios de cambio de moneda virtual por moneda de curso legal (exchanges). Igualmente, se añaden como sujetos obligados a los ´proveedores de servicios de custodia de monederos electrónicos (cryptowallets), comprendiendo por tales aquellas personas físicas o jurídicas que ofrecen servicios de salvaguardia de claves criptográficas privadas en nombre de sus clientes, para la tenencia, el almacenamiento y la transferencia de monedas virtuales de manera semejante a la de la custodia de fondos o activos financieros tradicionales.

En ambos casos, la subordinación a la normativa de prevención del blanqueo de capitales se junta de una obligación de registro de estos prestadores. Dicho registro estará controlado por el Banco de España quien también implantara las ´condiciones de honorabilidad requeridas para la entrada y mantenimiento de la inscripción, expreso.

Conforme un artículo del Observatorio Blockchain, en la explicación  normativa por el BOE, se hace singular resaltar en el registro de los titulares reales. En ese artículo especificaron que se hace responsable del logro de tal información real a los exchanges y servicios de custodia. Algo que ya sucede con las cuentas bancarias. En ningún caso, los sujetos obligados (exchanges o servicios de custodia) conservaran vínculos de negocio o harán operaciones con personas físicas o jurídicas que no hayan sido precisamente identificadas.

Ala par de las obligaciones registrales, se establece el deber para los exchanges y servicios de custodia de pedir esta información registral en sus vínculos de negocios con personas jurídicas, y el deber para las personas jurídicas y entidades sin personalidad jurídica de obtener, conservar y actualizar la información de su titularidad real. Así como de proveerla a autoridades y a sujetos obligados cuando así se requiera, añadieron.

La Agencia Tributaria de España enviará 14,600 avisos a contribuyentes que hayan operado con criptomonedas.

Por otro lado, desde Observatorio Blockchain señalaron que igualmente se da cumplimiento a las imposiciones dictadas por la Directiva en relación con la información a declarar en el Fichero de Titularidades Financieras, ya existente en España desde 2016. El Registro de Titularidades Reales estará administrado por el Ministerio de Justicia.

Por otra parte, se determina la obligación de notificar sobre los movimientos que superen el valor de los 10,000 euros. Hay que recalcar que, además cuando la norma hace en el inicio un empeño por precisar los exchanges y los servicios de custodia de monederos digitales o de salvaguardia de claves, igualmente logra pertenecer a las plataformas de subastas de NFTs, detallaron en esa publicación.

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